SIRE (RVIE y RCE)

Para qué sirve

El SIRE (Sistema Integrado de Registros Electrónicos) de SUNAT reemplaza a los antiguos libros de ventas y compras. Cada mes SUNAT arma una propuesta con lo que sabe de tus comprobantes, y tú debes aceptarla o ajustarla. Este módulo te ayuda a:

1. Generar tu propio registro del periodo a partir de lo que hay en el sistema:
   • RVIE (Registro de Ventas): tus boletas, facturas y notas.
   • RCE (Registro de Compras): tus documentos de proveedores registrados en Cuentas por pagar.
2. Importar la propuesta que descargaste del portal SIRE de SUNAT.
3. Comparar ambos registro por registro y ver las discrepancias.
4. Revisar cada discrepancia y cerrar el periodo.

:::info El sistema no se conecta al portal SIRE La propuesta se descarga del portal de SUNAT y se sube aquí manualmente; la aceptación o el ajuste ante SUNAT los haces tú en el portal SIRE. Aquí llevas el control y el sustento. :::

Dónde está

Menú:Comprobantes›SIRE (RVIE/RCE)/sire

Título: SIRE — Registros de ventas y compras.

Quién puede

Acción	Permiso
Ver periodos, descargar archivos, ver y exportar discrepancias	Permisosire.ver
Generar o regenerar el registro	Permisosire.generar
Importar la propuesta de SUNAT	Permisosire.importar_propuesta
Revisar discrepancias, aceptar y reabrir el periodo	Permisosire.aceptar

El SIRE es por RUC: incluye todas las estaciones de la empresa.

Conceptos

Qué entra en el RVIE (ventas)

• Facturas, boletas, notas de crédito y notas de débito emitidas en producción con fecha de emisión en el periodo.
• Aceptados y dados de baja (estos con estado anulado e importes en 0.00).
• Pendientes o con error: se incluyen, pero con una advertencia.
• Rechazados: se omiten (no existen para SUNAT) y se advierten.
• Las notas de crédito van con importes negativos e indican el comprobante que modifican.
• No entran: comprobantes de demo, tickets internos, notas de despacho ni comprobantes de percepción.

Qué entra en el RCE (compras)

• Los documentos de Cuentas por pagar no anulados con fecha de emisión en el periodo.
• Si el documento viene de una compra, se usan su base e IGV.
• Si es un gasto sin compra, el IGV se calcula con el IGV de tu empresa y se advierte (confírmalo con tu contador).
• Las compras recibidas en el periodo que aún no tienen su documento en Cuentas por pagar no se incluyen y se advierten.

Estados del periodo

Estado	Significado
Sin generar	Aún no generaste el registro.
Generado	Tienes tu registro; falta la propuesta.
Comparado	Registro y propuesta comparados: revisa las discrepancias.
Aceptado	Cerrado sin discrepancias.
Ajustado	Cerrado con discrepancias, todas revisadas.

Tipos de discrepancia

Tipo	Qué significa
Falta en SUNAT	Está en tu sistema pero no en la propuesta (¿no llegó a SUNAT?).
Falta en el sistema	SUNAT lo tiene pero tu sistema no.
Diferencia de monto	Base gravada, exonerado, inafecto, IGV o total difieren en más de S/ 0.01.
Diferencia de estado	Uno lo tiene activo y el otro anulado.
Anulado no informado	Está anulado en tu sistema pero SUNAT lo tiene activo.

Paso a paso

1. Elegir el periodo y el registro

Arriba a la derecha elige el mes y el registro: Ventas (RVIE) o Compras (RCE). No se puede elegir un mes futuro.

2. Generar el registro

1. Pulsa «Generar»
   (O Regenerar si ya existía). Verás Registro generado.
2. Si el periodo es grande
   Con más de 5,000 registros el proceso corre en segundo plano: verás Proceso encolado: se actualizará solo. y el aviso Procesando en segundo plano…. La pantalla se actualiza sola cada 5 segundos.
3. Revisa las advertencias
   Despliega Advertencias para ver comprobantes pendientes, rechazados omitidos o compras sin documento.
4. Descarga tu archivo (opcional)
   Descargar archivo baja el TXT generado.

3. Importar la propuesta de SUNAT

1. Descarga la propuesta del portal SIRE
   En el portal de SUNAT, del mismo periodo y registro.
2. Pulsa «Importar propuesta SUNAT»
   Se abre el diálogo con el periodo y el registro.
3. Elige el archivo
   .txt o .zip, máximo 20 MB.
4. Pulsa «Importar y comparar»
   Verás Propuesta importada y comparada. (o Propuesta recibida: se compara en segundo plano.). El periodo pasa a Comparado.

Una vez importada, el botón Descargar propuesta te devuelve el archivo que subiste (útil como sustento).

Validaciones del archivo: el ZIP debe tener un solo archivo .txt (máximo 5 archivos en total); cada línea debe ser de tu RUC y del periodo elegido; si más del 1 % de las líneas no se pueden leer, el archivo se rechaza (probablemente es otro archivo). Las líneas ilegibles toleradas se cuentan en las advertencias.

4. Revisar las discrepancias

Tras comparar verás tres tarjetas: Sistema (cantidad y monto), Propuesta SUNAT (cantidad y monto) y Coinciden, y el conteo por tipo de discrepancia.

1. Filtra la tabla «Discrepancias»
   Por Tipo, por Revisada (Todas / Sin revisar / Revisadas) o busca F001-123 o el documento del cliente/proveedor.
2. Pulsa «Revisar» en una fila
   Se abre Revisar discrepancia con los montos Sistema y SUNAT lado a lado.
3. Escribe una nota
   Qué hiciste o por qué la aceptas (hasta 250 caracteres).
4. Pulsa «Marcar revisada»
   (O Marcar sin revisar para deshacer.)
5. Exporta si lo necesitas
   Exportar discrepancias descarga un Excel con los filtros aplicados.

:::tip Corrige en el origen y regenera Si la discrepancia es un error del sistema (por ejemplo, un comprobante rechazado que debías corregir), corrígelo en Comprobantes o Cuentas por pagar y pulsa Regenerar: la comparación se vuelve a hacer con la propuesta ya importada. :::

5. Cerrar el periodo

Pulsa Aceptar periodo (solo en estado Comparado y con todas las discrepancias revisadas). Verás Periodo cerrado. Queda Aceptado si no hubo discrepancias o Ajustado si las hubo.

Reabrir un periodo cerrado

1. Pulsa «Reabrir»
   Aviso: Reabrir un periodo cerrado queda registrado como evento crítico.
2. Escribe el motivo
   De 10 a 200 caracteres.
3. Pulsa «Reabrir»
   El periodo vuelve a Comparado.

Tablas

Discrepancias: Tipo, Comprobante, Contraparte (documento del cliente o proveedor), Sistema, SUNAT, Diferencia, Revisada.

Periodos (historial): Periodo, Registro, Estado, Sistema, Propuesta. Acción Abrir para cargar ese periodo arriba.

Mensajes de error frecuentes y qué hacer

Mensaje	Por qué pasa	Qué hacer
"El periodo no puede ser futuro."	Elegiste un mes que aún no empieza.	Elige un mes actual o pasado.
"Elige el archivo de la propuesta." / "Selecciona el archivo .txt o .zip descargado de SUNAT."	No adjuntaste el archivo.	Elige el archivo.
"Hay un proceso en curso para este periodo."	Ya se está generando o comparando.	Espera a que termine.
"El periodo está cerrado: reábrelo para volver a procesarlo."	Periodo aceptado o ajustado.	Usa Reabrir con motivo.
"Quedan N discrepancias sin revisar."	Intentas aceptar con pendientes.	Revisa todas las discrepancias.
"Solo se acepta un periodo comparado con la propuesta."	Falta importar la propuesta.	Importa la propuesta.
"El periodo está cerrado: reábrelo para revisar discrepancias."	Revisión en periodo cerrado.	Reábrelo primero.
"Explica el motivo (10 a 200 caracteres)."	Motivo de reapertura corto.	Escribe un motivo más claro.
"El proceso falló: … Puedes relanzarlo."	Error en el proceso en segundo plano.	Pulsa de nuevo Generar o vuelve a importar.

Ejemplo

Periodo Septiembre 2026, Ventas (RVIE). Tu sistema tiene 8,420 comprobantes por S/ 1,254,300.50; la propuesta de SUNAT trae 8,418. Al comparar: 8,415 coinciden y hay 5 discrepancias: 3 Falta en SUNAT (boletas del 30/09 aún no informadas) y 2 Diferencia de monto de S/ 0.02. Las revisas con nota, ajustas en el portal SIRE y pulsas Aceptar periodo: queda Ajustado.

Relación con otros módulos

• Pantalla de comprobantes: origen del RVIE.
• Cuentas por pagar: origen del RCE.
• Compras de combustible: compras de combustible.